WEBVTT

1
00:00:03.500 --> 00:00:06.138
给预付款明确供方与用途。

2
00:00:06.450 --> 00:00:11.888
财务登记实际预付款依据和用途，采购明确对应的采购计划、

3
00:00:11.888 --> 00:00:13.938
交期与收货仓库。

4
00:00:14.262 --> 00:00:19.475
本例先付供方100元用于禽肉采购，统计保留充值时间和

5
00:00:19.475 --> 00:00:20.225
备注。

6
00:00:20.550 --> 00:00:24.225
如果预付覆盖多批采购，保留分配约定。

7
00:00:24.550 --> 00:00:29.738
老板不能只看一笔100元金额就判断所有货都已采购，也不能

8
00:00:29.738 --> 00:00:32.638
把预付款充值当成收货证明。

9
00:00:32.962 --> 00:00:39.388
开始前先把客户、商品、数量、价格、责任岗位和生效时间确认

10
00:00:39.388 --> 00:00:40.138
清楚。

11
00:00:40.462 --> 00:00:46.312
本业务需要解决的核心问题是：付款与采购到货分开记录，长期

12
00:00:46.312 --> 00:00:48.988
未抵扣款项无人持续追踪。

13
00:00:49.312 --> 00:00:55.262
遇到“用预付折扣换低采购价是否划算：现金占用、交付风险与

14
00:00:55.262 --> 00:01:01.062
销售周期”时，也沿用本步骤的原单、数量、价格和责任记录

15
00:01:01.062 --> 00:01:02.188
继续核对。

16
00:01:02.512 --> 00:01:08.212
这样既能覆盖相邻业务问题，也不会另建一套脱离订单、库存或

17
00:01:08.212 --> 00:01:09.375
往来的记录。

18
00:01:10.367 --> 00:01:13.242
未到货按采购与仓库追数量。

19
00:01:13.567 --> 00:01:19.842
采购在未入库查询和原单入库情况核对供方、商品、仓库及剩

20
00:01:19.842 --> 00:01:20.592
余数。

21
00:01:20.904 --> 00:01:26.817
本例20公斤采购已收8公斤，剩12未到，需要追供方交期。

22
00:01:27.142 --> 00:01:30.892
预付有没有抵到这张采购另查资金关联。

23
00:01:31.217 --> 00:01:36.742
不能把供方预付款余额20元除以商品单价，直接推算未到公斤

24
00:01:36.742 --> 00:01:41.554
数，因为余额可能属于多张采购或尚未开单的计划。

25
00:01:41.879 --> 00:01:47.317
处理“核对在途和已入库”时，上一岗位和下一岗位都查看同一

26
00:01:47.317 --> 00:01:48.292
业务记录；

27
00:01:48.404 --> 00:01:54.429
发生改单、退货、补发、价格变化或数量差异时，保留原因和

28
00:01:54.429 --> 00:01:55.579
处理结果。

29
00:01:55.904 --> 00:01:58.429
遇到“供应商押着预付款停供：

30
00:01:58.567 --> 00:02:03.692
保留债权依据并安排替代采购”时，也沿用本步骤的原单、

31
00:02:03.692 --> 00:02:07.317
数量、价格和责任记录继续核对。

32
00:02:07.642 --> 00:02:13.342
这样既能覆盖相邻业务问题，也不会另建一套脱离订单、库存或

33
00:02:13.342 --> 00:02:14.504
往来的记录。

34
00:02:15.533 --> 00:02:18.683
已抵扣追每次扣款与关联采购。

35
00:02:19.008 --> 00:02:23.158
统计查看本次扣款、关联采购金额与单号。

36
00:02:23.483 --> 00:02:28.958
本例100元充值后80元抵到155元采购，余额20元。

37
00:02:29.271 --> 00:02:32.771
关联单据总额与实际抵扣额分开读，

38
00:02:32.883 --> 00:02:38.933
老板关心已占用了多少资金就查扣款80，而不是原单155。

39
00:02:39.258 --> 00:02:44.708
与采购确认已抵那批货的实际到货，避免只查资金不查货。

40
00:02:45.021 --> 00:02:50.596
未到取消2公斤31元、已收退回1公斤15.50元，本例

41
00:02:50.596 --> 00:02:55.983
合计应退46.50元，仍需与供方确认退款或抵账。

42
00:02:56.308 --> 00:03:00.683
企业设为退预付款时检查资金记录是否生效；

43
00:03:00.808 --> 00:03:04.483
手动收款时按真实到账登记并审核。

44
00:03:04.808 --> 00:03:10.696
不要同时记退回预付款和现金收回同一款，让余额看起来增加两

45
00:03:10.696 --> 00:03:11.271
次。

46
00:03:11.583 --> 00:03:16.621
处理“确认未抵扣原因”时，上一岗位和下一岗位都查看同一

47
00:03:16.621 --> 00:03:17.583
业务记录；

48
00:03:17.696 --> 00:03:23.708
发生改单、退货、补发、价格变化或数量差异时，保留原因和

49
00:03:23.708 --> 00:03:24.858
处理结果。

50
00:03:25.183 --> 00:03:31.133
遇到“用预付折扣换低采购价是否划算：现金占用、交付风险与

51
00:03:31.133 --> 00:03:36.933
销售周期”时，也沿用本步骤的原单、数量、价格和责任记录

52
00:03:36.933 --> 00:03:38.058
继续核对。

53
00:03:38.383 --> 00:03:44.083
这样既能覆盖相邻业务问题，也不会另建一套脱离订单、库存或

54
00:03:44.083 --> 00:03:45.246
往来的记录。

55
00:03:46.233 --> 00:03:49.296
剩余余额需要退时先核对依据。

56
00:03:49.621 --> 00:03:55.283
双方不再使用剩余预付款时确认要退金额、真实到账和用途，

57
00:03:55.283 --> 00:03:58.996
财务按权限办理相应扣款或退款记录。

58
00:03:59.321 --> 00:04:04.583
扣款不能大于可用预付款余额，审批开启时等待通过。

59
00:04:04.908 --> 00:04:10.546
本例余额20元，而退货应收46.50元是另一项；不能把

60
00:04:10.546 --> 00:04:13.996
66.50元全部填进预付款扣款。

61
00:04:14.321 --> 00:04:19.021
还有未审批充值或抵扣时，先等状态核实再处理。

62
00:04:19.333 --> 00:04:24.471
处理“安排抵扣或退款跟进”时，上一岗位和下一岗位都查看

63
00:04:24.471 --> 00:04:25.833
同一业务记录；

64
00:04:25.946 --> 00:04:31.946
发生改单、退货、补发、价格变化或数量差异时，保留原因和

65
00:04:31.946 --> 00:04:33.096
处理结果。

66
00:04:33.421 --> 00:04:35.946
遇到“供应商押着预付款停供：

67
00:04:36.083 --> 00:04:41.208
保留债权依据并安排替代采购”时，也沿用本步骤的原单、

68
00:04:41.208 --> 00:04:44.833
数量、价格和责任记录继续核对。

69
00:04:45.158 --> 00:04:50.858
这样既能覆盖相邻业务问题，也不会另建一套脱离订单、库存或

70
00:04:50.858 --> 00:04:52.021
往来的记录。

71
00:04:53.033 --> 00:04:55.783
用同一份清单交接后续处理。

72
00:04:56.108 --> 00:05:02.421
把供方、原采购、未到数量、已抵金额、预付余款及应退款放在

73
00:05:02.421 --> 00:05:03.846
同一核对清单。

74
00:05:04.171 --> 00:05:10.271
采购追货，仓库确认验收，财务追资金，老板查看异常金额和

75
00:05:10.271 --> 00:05:11.408
约定期限。

76
00:05:11.733 --> 00:05:17.383
手机接续查询采购待付与预付款余额；PC集中核对统计和

77
00:05:17.383 --> 00:05:18.171
往来。

78
00:05:18.496 --> 00:05:23.896
交接直到每一项都有实际结果，不以预付款余额归零断言采购和

79
00:05:23.896 --> 00:05:25.821
退供已全部结清。

80
00:05:26.146 --> 00:05:31.558
完成后以“每笔预付余额对应后续货物或资金处置”作为验收

81
00:05:31.558 --> 00:05:37.046
结果，并回到原单复核数量、金额、状态和责任记录。

82
00:05:37.371 --> 00:05:38.433
需要注意：

83
00:05:38.546 --> 00:05:44.358
退款按已开通的业务及实际流水核验，不预设自动原路退回。

84
00:05:44.683 --> 00:05:50.633
遇到“用预付折扣换低采购价是否划算：现金占用、交付风险与

85
00:05:50.633 --> 00:05:56.433
销售周期”时，也沿用本步骤的原单、数量、价格和责任记录

86
00:05:56.433 --> 00:05:57.558
继续核对。

87
00:05:57.883 --> 00:06:03.583
这样既能覆盖相邻业务问题，也不会另建一套脱离订单、库存或

88
00:06:03.583 --> 00:06:04.746
往来的记录。