WEBVTT

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00:00:03.500 --> 00:00:08.962
讨论“新业务先现款后逐步开放账期，怎样让增长速度跟得上

2
00:00:08.962 --> 00:00:11.975
回款能力”时，不能只看销售额。

3
00:00:12.300 --> 00:00:17.588
先围绕“一开始普遍赊销，规模扩大后现金先断”把现款、

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00:00:17.588 --> 00:00:22.875
预存、授信、月结、预售订金和代金券分别列出，

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00:00:23.000 --> 00:00:28.125
确认收入、应收、已收未交和企业可自由使用的现金。

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00:00:28.438 --> 00:00:34.450
新增订单如果同步放大欠款和采购付款压力，增长质量需要重新

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00:00:34.450 --> 00:00:35.200
评估。

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00:00:36.267 --> 00:00:42.304
在PC管理端按客户设置授信额度、欠款周期、结算方式和价格

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00:00:42.304 --> 00:00:45.279
条件，并维护实际收款账户；

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00:00:45.392 --> 00:00:51.579
相关操作可结合订单付款指南：选择支付方式与核对收款结果、

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00:00:51.579 --> 00:00:57.404
客户授信申请：填写资料与提交审核、客户授信审批：审核

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00:00:57.404 --> 00:00:59.967
资料、设置和调整额度。

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00:01:00.292 --> 00:01:06.367
新客户宜先用现款或较短账期验证履约和回款，再根据连续记录

14
00:01:06.367 --> 00:01:11.042
调整额度，不能只凭销售人员口头承诺放开赊销。

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00:01:12.067 --> 00:01:17.817
业务按“新客现款、积累交易记录、评估客户、审批额度、复查

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00:01:17.817 --> 00:01:19.629
回款与利润”推进。

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00:01:19.954 --> 00:01:25.954
客户订单形成应收依据，预售订单分别记录订金和待补款，采购

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00:01:25.954 --> 00:01:28.292
及交付继续关联原订单。

19
00:01:28.604 --> 00:01:34.392
财务从收款单、账户流水、对账单和客户往来核对资金，不把

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00:01:34.392 --> 00:01:37.479
内部账户调拨再次计入营业收入。

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00:01:38.467 --> 00:01:44.767
逐笔区分本次新增现金、已有预存或代金券消耗、未到期应收和

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00:01:44.767 --> 00:01:45.967
逾期欠款。

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00:01:46.292 --> 00:01:51.179
发生退货、折让或坏账处理时回到原单据核销。

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00:01:51.492 --> 00:01:57.529
业务边界是：流程中的对象选择、经营判断、预算比较和活动

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00:01:57.529 --> 00:02:02.967
复盘由人员组织；仅把所列系统功能作为记录及执行依据。，

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00:02:03.292 --> 00:02:08.567
授信和税务判断仍按企业制度、合同及专业意见执行。

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00:02:09.600 --> 00:02:15.762
同时查看毛利、实际回款、应收增减、逾期天数、采购付款和

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00:02:15.762 --> 00:02:16.962
现金周转。

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00:02:17.288 --> 00:02:23.450
销售额增长但可用现金下降时，应调整账期、客户结构或采购

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00:02:23.450 --> 00:02:29.450
节奏；清账后才恢复订货的客户，要把对账确认与后续额度变更

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00:02:29.450 --> 00:02:31.062
留在系统记录中。