WEBVTT

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00:00:03.500 --> 00:00:08.900
讨论“准备扩大一批畅销商品采购，怎样先核客户需求与可用

2
00:00:08.900 --> 00:00:11.538
现金”时，不能只看销售额。

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00:00:11.862 --> 00:00:14.238
先围绕“看销量高就压货，

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00:00:14.350 --> 00:00:20.162
未收回的销售款却撑不起采购”把现款、预存、授信、月结、

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00:00:20.162 --> 00:00:23.150
预售订金和代金券分别列出，

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00:00:23.275 --> 00:00:28.400
确认收入、应收、已收未交和企业可自由使用的现金。

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00:00:28.712 --> 00:00:34.725
新增订单如果同步放大欠款和采购付款压力，增长质量需要重新

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00:00:34.725 --> 00:00:35.475
评估。

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00:00:36.500 --> 00:00:42.538
在PC管理端按客户设置授信额度、欠款周期、结算方式和价格

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00:00:42.538 --> 00:00:48.888
条件，并维护实际收款账户；相关操作可结合商品销售报表：按

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00:00:48.888 --> 00:00:55.275
规格、商品、分类或品牌分析销量、库存周转分析：查看周转

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00:00:55.275 --> 00:01:01.488
天数、周转率与库存效率、客户应收与收款：核对欠款、登记

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00:01:01.488 --> 00:01:03.375
收款和对应单据。

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00:01:03.700 --> 00:01:09.775
新客户宜先用现款或较短账期验证履约和回款，再根据连续记录

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00:01:09.775 --> 00:01:14.450
调整额度，不能只凭销售人员口头承诺放开赊销。

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00:01:15.467 --> 00:01:21.004
业务按“核需求订单、查库存在途、看应收应付、确定采购

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00:01:21.004 --> 00:01:23.692
批次、跟踪现金变化”推进。

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00:01:24.017 --> 00:01:30.017
客户订单形成应收依据，预售订单分别记录订金和待补款，采购

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00:01:30.017 --> 00:01:32.354
及交付继续关联原订单。

20
00:01:32.667 --> 00:01:38.454
财务从收款单、账户流水、对账单和客户往来核对资金，不把

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00:01:38.454 --> 00:01:41.542
内部账户调拨再次计入营业收入。

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00:01:42.567 --> 00:01:48.867
逐笔区分本次新增现金、已有预存或代金券消耗、未到期应收和

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00:01:48.867 --> 00:01:50.067
逾期欠款。

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00:01:50.392 --> 00:01:55.279
发生退货、折让或坏账处理时回到原单据核销。

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00:01:55.592 --> 00:02:01.629
业务边界是：流程中的对象选择、经营判断、预算比较和活动

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00:02:01.629 --> 00:02:07.067
复盘由人员组织；仅把所列系统功能作为记录及执行依据。，

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00:02:07.392 --> 00:02:12.667
授信和税务判断仍按企业制度、合同及专业意见执行。

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00:02:13.700 --> 00:02:19.862
同时查看毛利、实际回款、应收增减、逾期天数、采购付款和

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00:02:19.862 --> 00:02:21.062
现金周转。

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00:02:21.388 --> 00:02:27.550
销售额增长但可用现金下降时，应调整账期、客户结构或采购

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00:02:27.550 --> 00:02:33.550
节奏；清账后才恢复订货的客户，要把对账确认与后续额度变更

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00:02:33.550 --> 00:02:35.162
留在系统记录中。