WEBVTT

1
00:00:03.500 --> 00:00:09.250
讨论“增长主要来自大额预售，怎样分别查看已收订金、待补款

2
00:00:09.250 --> 00:00:12.438
与未来交货”时，不能只看销售额。

3
00:00:12.762 --> 00:00:17.800
先围绕“预售金额掩盖真实可用资金和供货义务”把现款、

4
00:00:17.812 --> 00:00:23.100
预存、授信、月结、预售订金和代金券分别列出，

5
00:00:23.225 --> 00:00:28.350
确认收入、应收、已收未交和企业可自由使用的现金。

6
00:00:28.662 --> 00:00:34.675
新增订单如果同步放大欠款和采购付款压力，增长质量需要重新

7
00:00:34.675 --> 00:00:35.425
评估。

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00:00:36.467 --> 00:00:42.504
在PC管理端按客户设置授信额度、欠款周期、结算方式和价格

9
00:00:42.504 --> 00:00:45.467
条件，并维护实际收款账户；

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00:00:45.579 --> 00:00:51.067
相关操作可结合商品预售指南：活动准备、客户订购与订单

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00:00:51.067 --> 00:00:57.342
处理、客户应收与收款：核对欠款、登记收款和对应单据、采购

12
00:00:57.342 --> 00:01:00.929
分批到货：本次入库与剩余在途数量。

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00:01:01.254 --> 00:01:07.329
新客户宜先用现款或较短账期验证履约和回款，再根据连续记录

14
00:01:07.329 --> 00:01:12.004
调整额度，不能只凭销售人员口头承诺放开赊销。

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00:01:13.033 --> 00:01:18.783
业务按“汇总预售订单、核收款节点、对应采购、追余款交付、

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00:01:18.783 --> 00:01:20.433
看实际利润”推进。

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00:01:20.758 --> 00:01:26.758
客户订单形成应收依据，预售订单分别记录订金和待补款，采购

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00:01:26.758 --> 00:01:29.096
及交付继续关联原订单。

19
00:01:29.408 --> 00:01:35.196
财务从收款单、账户流水、对账单和客户往来核对资金，不把

20
00:01:35.196 --> 00:01:38.283
内部账户调拨再次计入营业收入。

21
00:01:39.300 --> 00:01:45.600
逐笔区分本次新增现金、已有预存或代金券消耗、未到期应收和

22
00:01:45.600 --> 00:01:46.800
逾期欠款。

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00:01:47.125 --> 00:01:52.012
发生退货、折让或坏账处理时回到原单据核销。

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00:01:52.325 --> 00:01:58.362
业务边界是：流程中的对象选择、经营判断、预算比较和活动

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00:01:58.362 --> 00:02:03.800
复盘由人员组织；仅把所列系统功能作为记录及执行依据。，

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00:02:04.125 --> 00:02:09.400
授信和税务判断仍按企业制度、合同及专业意见执行。

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00:02:10.433 --> 00:02:16.596
同时查看毛利、实际回款、应收增减、逾期天数、采购付款和

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00:02:16.596 --> 00:02:17.796
现金周转。

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00:02:18.121 --> 00:02:24.283
销售额增长但可用现金下降时，应调整账期、客户结构或采购

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00:02:24.283 --> 00:02:30.283
节奏；清账后才恢复订货的客户，要把对账确认与后续额度变更

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00:02:30.283 --> 00:02:31.896
留在系统记录中。