WEBVTT

1
00:00:03.500 --> 00:00:09.138
讨论“销售额涨了但客户欠款也涨，怎样确定新增成交是否值得

2
00:00:09.138 --> 00:00:11.712
继续”时，不能只看销售额。

3
00:00:12.038 --> 00:00:17.525
先围绕“增长目标鼓励赊销，真实收益长期无法兑现”把现款、

4
00:00:17.525 --> 00:00:22.825
预存、授信、月结、预售订金和代金券分别列出，

5
00:00:22.950 --> 00:00:28.075
确认收入、应收、已收未交和企业可自由使用的现金。

6
00:00:28.388 --> 00:00:34.400
新增订单如果同步放大欠款和采购付款压力，增长质量需要重新

7
00:00:34.400 --> 00:00:35.150
评估。

8
00:00:36.167 --> 00:00:42.204
在PC管理端按客户设置授信额度、欠款周期、结算方式和价格

9
00:00:42.204 --> 00:00:45.179
条件，并维护实际收款账户；

10
00:00:45.292 --> 00:00:51.304
相关操作可结合订单统计报表：分析订单金额、笔数、客户与

11
00:00:51.304 --> 00:00:53.904
增长趋势、客户账龄分析：

12
00:00:54.029 --> 00:01:00.304
逾期欠款查询与催收跟进、销售毛利报表：按订单、客户和商品

13
00:01:00.304 --> 00:01:01.967
核对收入与成本。

14
00:01:02.292 --> 00:01:08.367
新客户宜先用现款或较短账期验证履约和回款，再根据连续记录

15
00:01:08.367 --> 00:01:13.042
调整额度，不能只凭销售人员口头承诺放开赊销。

16
00:01:14.067 --> 00:01:19.729
业务按“拆客户增长、核新增应收、查回款毛利、调整条件、

17
00:01:19.792 --> 00:01:21.667
复查下一周期”推进。

18
00:01:21.992 --> 00:01:27.992
客户订单形成应收依据，预售订单分别记录订金和待补款，采购

19
00:01:27.992 --> 00:01:30.329
及交付继续关联原订单。

20
00:01:30.642 --> 00:01:36.429
财务从收款单、账户流水、对账单和客户往来核对资金，不把

21
00:01:36.429 --> 00:01:39.517
内部账户调拨再次计入营业收入。

22
00:01:40.533 --> 00:01:46.833
逐笔区分本次新增现金、已有预存或代金券消耗、未到期应收和

23
00:01:46.833 --> 00:01:48.033
逾期欠款。

24
00:01:48.358 --> 00:01:53.246
发生退货、折让或坏账处理时回到原单据核销。

25
00:01:53.558 --> 00:01:59.596
业务边界是：流程中的对象选择、经营判断、预算比较和活动

26
00:01:59.596 --> 00:02:05.033
复盘由人员组织；仅把所列系统功能作为记录及执行依据。，

27
00:02:05.358 --> 00:02:10.633
授信和税务判断仍按企业制度、合同及专业意见执行。

28
00:02:11.667 --> 00:02:17.829
同时查看毛利、实际回款、应收增减、逾期天数、采购付款和

29
00:02:17.829 --> 00:02:19.029
现金周转。

30
00:02:19.354 --> 00:02:25.517
销售额增长但可用现金下降时，应调整账期、客户结构或采购

31
00:02:25.517 --> 00:02:31.517
节奏；清账后才恢复订货的客户，要把对账确认与后续额度变更

32
00:02:31.517 --> 00:02:33.129
留在系统记录中。