WEBVTT

1
00:00:03.500 --> 00:00:08.188
讨论“现款客户、月结客户和预存客户混合经营，

2
00:00:08.300 --> 00:00:12.850
老板怎样看懂不同资金贡献”时，不能只看销售额。

3
00:00:13.175 --> 00:00:18.675
先围绕“总收款掩盖预存消耗及未回款增长”把现款、预存、

4
00:00:18.675 --> 00:00:23.250
授信、月结、预售订金和代金券分别列出，

5
00:00:23.375 --> 00:00:28.500
确认收入、应收、已收未交和企业可自由使用的现金。

6
00:00:28.812 --> 00:00:34.825
新增订单如果同步放大欠款和采购付款压力，增长质量需要重新

7
00:00:34.825 --> 00:00:35.575
评估。

8
00:00:36.600 --> 00:00:42.638
在PC管理端按客户设置授信额度、欠款周期、结算方式和价格

9
00:00:42.638 --> 00:00:45.662
条件，并维护实际收款账户；

10
00:00:45.788 --> 00:00:51.975
相关操作可结合客户价格设置：类型价、指定价与成交价核对、

11
00:00:51.975 --> 00:00:58.075
客户预存款与返款余额：变动查询和资金核对、客户账龄分析：

12
00:00:58.175 --> 00:01:00.850
逾期欠款查询与催收跟进。

13
00:01:01.175 --> 00:01:07.250
新客户宜先用现款或较短账期验证履约和回款，再根据连续记录

14
00:01:07.250 --> 00:01:11.925
调整额度，不能只凭销售人员口头承诺放开赊销。

15
00:01:12.967 --> 00:01:18.679
业务按“按交易条件分组、核成交应收、对照预存与现金、比较

16
00:01:18.679 --> 00:01:20.892
毛利、调整资源”推进。

17
00:01:21.217 --> 00:01:27.217
客户订单形成应收依据，预售订单分别记录订金和待补款，采购

18
00:01:27.217 --> 00:01:29.554
及交付继续关联原订单。

19
00:01:29.867 --> 00:01:35.654
财务从收款单、账户流水、对账单和客户往来核对资金，不把

20
00:01:35.654 --> 00:01:38.742
内部账户调拨再次计入营业收入。

21
00:01:39.767 --> 00:01:46.067
逐笔区分本次新增现金、已有预存或代金券消耗、未到期应收和

22
00:01:46.067 --> 00:01:47.267
逾期欠款。

23
00:01:47.592 --> 00:01:52.479
发生退货、折让或坏账处理时回到原单据核销。

24
00:01:52.792 --> 00:01:58.829
业务边界是：流程中的对象选择、经营判断、预算比较和活动

25
00:01:58.829 --> 00:02:04.267
复盘由人员组织；仅把所列系统功能作为记录及执行依据。，

26
00:02:04.592 --> 00:02:09.867
授信和税务判断仍按企业制度、合同及专业意见执行。

27
00:02:10.900 --> 00:02:17.062
同时查看毛利、实际回款、应收增减、逾期天数、采购付款和

28
00:02:17.062 --> 00:02:18.262
现金周转。

29
00:02:18.588 --> 00:02:24.750
销售额增长但可用现金下降时，应调整账期、客户结构或采购

30
00:02:24.750 --> 00:02:30.750
节奏；清账后才恢复订货的客户，要把对账确认与后续额度变更

31
00:02:30.750 --> 00:02:32.362
留在系统记录中。